24 апреля 2013 года
Всего акций 75 296
Продано 75 296
Изменение + 2 529
Курсы валют НБ РБ на
Евро
Доллар США
Рос. рубль

E-mail подписка

Подписаться
Постановление Минфин РБ от 11.11. 2009 №146

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 11 декабря 2009 г. № 146

 

Инструкция

о некоторых вопросах выпуска и государственной регистрации ценных бумаг

Глава 1

Общие положения

1. Инструкция о некоторых вопросах выпуска и государственной регистрации ценных бумаг (далее - Инструкция) определяет порядок выпуска, запрещения или приостановки выпуска, продолжения выпуска акций и облигаций (далее - ценные бумаги), размещения ценных бумаг, за исключением особенностей выпуска и размещения акций открытых акционерных обществ, созданных в процессе приватизации государственного имущества или путем преобразования государственных, арендных предприятий, а также некоторые вопросы государственной регистрации и исключения из Государственного реестра ценных бумаг.

2. В настоящей Инструкции применяются следующие термины и их определения:

  • биржевой рынок - рынок, на котором размещение ценных бумаг осуществляется путем совершения сделок купли-продажи данных ценных бумаг через торговую систему открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - биржа);
  • внебиржевой рынок - рынок, на котором размещение ценных бумаг осуществляется путем совершения сделок купли-продажи данных ценных бумаг вне торговой системы биржи;
  • дисконтный доход - доход в виде разницы между ценой приобретения облигации и ценой ее погашения по номинальной стоимости;
  • закрытая подписка - размещение дополнительных акций среди акционеров, а в закрытом акционерном обществе также и среди ограниченного круга лиц, определенного уставом закрытого акционерного общества, либо круга лиц, порядок определения которых осуществляется в соответствии с уставом данного общества путем проведения подписки на внебиржевом рынке;
  • закрытая продажа облигаций - размещение облигаций среди заранее определенного круга лиц, число которых не превышает ста, путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке;
  • открытая продажа акций - размещение дополнительных акций среди неограниченного круга лиц путем совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке;
  • открытая продажа облигаций - размещение облигаций среди неограниченного круга лиц путем заключения сделок купли-продажи на внебиржевом рынке и (или) на биржевом рынке;
  • открытая подписка - размещение дополнительных акций среди неограниченного круга лиц путем проведения подписки на внебиржевом рынке;
  • процентный доход - доход в виде процента к номинальной стоимости облигации, выплачиваемый владельцу облигации при ее погашении или периодически в течение срока обращения облигации;
  • постоянный процентный доход - это доход, выплачиваемый единовременно при погашении облигации либо периодически в течение срока обращения облигации по ставке, установленной эмитентом в виде фиксированного процента к номинальной стоимости облигации. При этом эмитент вправе установить ставку дохода, выплачиваемого периодически, отдельно по каждому периоду;
  • переменный процентный доход - это доход, выплачиваемый эмитентом в зависимости от изменения используемых для определения дохода показателей (например, ставки рефинансирования Национального банка), значения которого не могут изменяться в зависимости от усмотрения эмитента;
  • размещение ценных бумаг - совершение гражданско-правовых сделок либо иных юридически значимых действий, направленных на возникновение права собственности на ценные бумаги у их первого владельца в порядке и на условиях, установленных решением о выпуске ценных бумаг;
  • срок обращения облигаций - период с даты начала размещения по дату начала погашения облигаций, установленный решением о выпуске облигаций. Для расчета срока обращения облигаций день начала размещения и день начала погашения облигаций считаются одним днем;
  • текущая стоимость облигации - стоимость облигации на определенную дату в период ее обращения.

3. Перечень документов, представляемых для государственной регистрации ценных бумаг в Государственном реестре ценных бумаг (далее - государственная регистрация ценных бумаг), регистрации выпуска биржевых облигаций, выдачи дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг (далее - проспект эмиссии), регистрации изменений в проспект эмиссии, заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги (далее - краткая информация), внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг (далее - административные процедуры), срок их рассмотрения и срок действия документов, выдаваемых при осуществлении административных процедур, предусмотрены пунктами 26 - 28 перечня административных процедур, осуществляемых Министерством финансов, государственными организациями, подчиненными Министерству финансов, и другими организациями в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 22 октября 2007 г. N 1380 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 261, 5/26015; 2009 г., N 109, 5/29703) (далее - перечень административных процедур).

4. Документы, предусмотренные пунктами 26 и 27 перечня административных процедур, могут быть представлены в Департамент по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь (далее - Департамент по ценным бумагам), отделы (управление) по ценным бумагам главных управлений Министерства финансов по областям (г. Минску) (далее - территориальный орган по ценным бумагам) единым пакетом в одном экземпляре, за исключением решений о выпуске акций или облигаций, которые должны быть представлены отдельно в отношении каждой категории акций, каждого типа привилегированных акций, каждого выпуска облигаций, в случаях одновременного принятия решений:

  • о выпуске акций различных категорий, нескольких типов привилегированных акций, если даты проведения открытой (закрытой) подписки либо открытой продажи акций совпадают;
  • о двух и более выпусках облигаций, если даты начала проведения открытой (закрытой) продажи выпусков облигаций совпадают.

5. Проведение открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций по цене ниже номинальной стоимости не допускается. Номинальная стоимость дополнительно выпускаемых акций не может быть отличной от номинальной стоимости акции акционерного общества, зарегистрированной в Государственном реестре ценных бумаг.

6. Номинальная стоимость акции должна выражаться в белорусских рублях и быть кратной целому рублю.

7. Проведение открытой (закрытой) подписки, открытой (закрытой) продажи облигаций на внебиржевом рынке осуществляется эмитентом или по его поручению профессиональным участником рынка ценных бумаг (далее - профучастник).

8. Проведение открытой продажи ценных бумаг на биржевом рынке осуществляется профучастником, являющимся членом биржи.

9. Проведение открытой подписки (продажи) осуществляется после регистрации проспекта эмиссии, заверения краткой информации и ее публикации в периодическом печатном издании не ранее одного месяца до даты начала проведения открытой подписки (продажи) и не позднее чем за один день до даты начала проведения открытой подписки (продажи). При этом сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии на момент публикации краткой информации, не должны быть свыше трех месяцев давности. Проспект эмиссии и краткая информация составляются в порядке, предусмотренном главой 3 настоящей Инструкции.

10. Продолжительность проведения открытой продажи акций не должна превышать десяти рабочих дней.

11. Продолжительность проведения открытой (закрытой) подписки не должна превышать шести месяцев.

По решению общего собрания акционеров допускается продление срока проведения открытой (закрытой) подписки, но не более чем на шесть месяцев.

12. Отчет об итогах открытой продажи акций, открытой подписки на акции представляется в Департамент по ценным бумагам, территориальный орган по ценным бумагам (далее - регистрирующий орган) не позднее шести месяцев после начала проведения открытой продажи акций, открытой подписки соответственно по формам согласно приложениям 1 и 2. В случае продления срока проведения открытой подписки отчет об итогах проведения открытой подписки на акции представляется каждые шесть месяцев.

13. В случае представления документов для государственной регистрации акций до истечения шести месяцев с даты начала проведения открытой продажи акций, открытой подписки отчет об итогах открытой продажи акций, открытой подписки представляется одновременно с документами, представляемыми для государственной регистрации акций.

14. Источники собственных средств акционерного общества используются в объеме, обеспечивающем увеличение уставного фонда на сумму, не превышающую разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого общества, либо величину номинальной стоимости акции, кратной целому рублю.

Сумма, направляемая на увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств, рассчитывается по данным бухгалтерского учета на первое число квартала, в котором принимается решение об увеличении уставного фонда.

15. При проведении открытой (закрытой) подписки (продажи) на внебиржевом рынке отношения сторон оформляются соответствующим договором (за исключением открытой (закрытой) продажи облигаций на предъявителя). Учет договоров ведется отдельно по каждому виду ценных бумаг в хронологическом порядке в специальном прошитом, пронумерованном, подписанном руководителем или уполномоченным лицом эмитента (профучастника, если использовались его услуги при проведении открытой (закрытой) подписки) и скрепленном печатью эмитента (профучастника, если использовались его услуги) журнале.

При проведении открытой продажи ценных бумаг на биржевом рынке отношения сторон оформляются в соответствии с требованиями, установленными биржей по согласованию с Департаментом по ценным бумагам.

Эмитент (профучастник) обязан обеспечить сохранность информации, содержащейся в журналах, от утраты (уничтожения), несанкционированного доступа и внесения несанкционированных изменений.

При ведении журнала в электронном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, журнал в электронном виде распечатывается и оформляется в соответствии с требованиями части первой настоящего пункта.

При проведении открытой (закрытой) подписки в журнале отражаются следующие сведения: дата и номер договора, цена договора, количество акций, порядок расчетов, наименование юридического лица, подписавшегося на акции, и его место нахождения либо фамилия и инициалы, сведения о документе, удостоверяющем личность, место жительства (место пребывания) физического лица, подписавшегося на акции.

Если открытая (закрытая) подписка осуществлялась профучастником по поручению эмитента, профучастник не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, передает эмитенту журнал, оформленный в соответствии с требованиями частей первой, четвертой, пятой настоящего пункта, а также договоры, заключенные в период проведения открытой (закрытой) подписки.

Эмитент, осуществляющий открытую (закрытую) продажу облигаций собственного выпуска на внебиржевом рынке, должен отражать в журнале следующие сведения: номер государственной регистрации облигаций, дату и номер договора, цену договора, количество облигаций, наименование юридического лица, приобретшего облигации, и его место нахождения либо фамилию и инициалы, сведения о документе, удостоверяющем личность, место жительства (место пребывания) физического лица, приобретшего облигации.

Профучастник, осуществляющий открытую (закрытую) подписку (продажу) по поручению эмитента, должен осуществлять учет договоров поручения (комиссии), а также сделок, совершенных во исполнение указанных договоров, в соответствии с требованиями главы 6 Инструкции о порядке осуществления профессиональной деятельности по ценным бумагам, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. N 112 "О регулировании рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 166, 8/15099).

16. Эмитент хранит журналы и договоры, заключенные в период проведения открытой (закрытой) подписки, а также протоколы о результатах торгов (при проведении открытой продажи акций) бессрочно.

17. Вклады, вносимые в уставный фонд акционерного общества, должны быть внесены в полном объеме в период формирования уставного фонда, проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций, а при увеличении уставного фонда путем увеличения номинальной стоимости акции - до государственной регистрации соответствующих изменений и (или) дополнений в устав.

18. Приобретенные инвестором акции могут быть отчуждены лишь в той части, в которой они уже оплачены.

19. В двухмесячный срок с даты окончания проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций общим собранием акционеров должны быть утверждены ее результаты.

При признании открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций состоявшейся общим собранием акционеров также утверждаются решение о выпуске акций и изменения и (или) дополнения в устав эмитента, связанные с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.

При признании открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций несостоявшейся эмитент обязан в месячный срок с даты проведения общего собрания акционеров возвратить инвесторам средства, полученные при проведении открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций. Кроме того, в случае признания открытой продажи акций несостоявшейся в двухнедельный срок с даты принятия такого решения эмитент представляет в регистрирующий орган отчет об итогах открытой продажи акций по форме согласно приложению 1.

Признание открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций несостоявшейся осуществляется по основаниям, установленным решением общего собрания акционеров, на котором принималось решение об увеличении уставного фонда путем проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций.

При невозможности утверждения результатов открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций из-за отсутствия кворума общее собрание акционеров должно быть проведено повторно в соответствии со статьей 43 Закона Республики Беларусь от 9 декабря 1992 года "О хозяйственных обществах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 35, ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 18, 2/1197).

20. Представляемые в регистрирующий орган документы должны быть подписаны руководителем или иным уполномоченным лицом и скреплены печатью эмитента.

Копии документов должны иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна", наименование должности лица, заверившего копию, его личная подпись, фамилия и инициалы, дата заверения, печать эмитента.

 

Документы (копии документов), насчитывающие более одного листа, должны быть пронумерованы, прошиты, подписаны лицом, указанным в части первой настоящего пункта, и скреплены печатью эмитента.

21. Если эмитентом представлены документы и (или) сведения, не соответствующие требованиям законодательства, в том числе подложные, поддельные или недействительные документы, а также в случаях нарушения эмитентом установленного порядка выпуска ценных бумаг и в иных случаях, установленных законодательными актами, регистрирующий орган отказывает эмитенту в осуществлении административной процедуры в порядке, предусмотренном законодательством.

22. В открытом акционерном обществе наличие сотрудника с квалификационным аттестатом на право деятельности на рынке ценных бумаг обязательно.

В закрытом акционерном обществе обязательно наличие сотрудника с квалификационным аттестатом на право деятельности на рынке ценных бумаг либо заключение с профучастником договора, предусматривающего оказание консультационных услуг на рынке ценных бумаг (если оказание консультационных услуг на рынке ценных бумаг не предусмотрено договором на депозитарное обслуживание эмитента).

Действие настоящего пункта не распространяется на акционерное общество, в отношении которого принято решение о его ликвидации.

Глава 2

Госудраственная регистрация ценных бумаг в госудраственном реестре ценных бумаг, выдача дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг

23. Государственная регистрация ценных бумаг осуществляется регистрирующим органом путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях:

  • выпуска простых (обыкновенных), привилегированных акций при создании акционерного общества, в том числе при создании акционерного общества путем реорганизации юридического лица (юридических лиц) в форме слияния, разделения, выделения, преобразования, а также при выпуске привилегированных акций, тип которых не зарегистрирован в Государственном реестре ценных бумаг. При этом акциям данной категории, данного типа привилегированных акций, удостоверяющим одинаковый объем прав их владельцев, присваивается номер государственной регистрации;
  • выпуска простых (обыкновенных), привилегированных акций, размещаемых дополнительно к ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных бумаг, той же категории, того же типа привилегированных акций. При этом акции данной категории, данного типа привилегированных акций присоединяются к ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных бумаг акциям посредством увеличения общего количества акций данной категории, данного типа привилегированных акций;
  • выпуска облигаций, имеющих одинаковые условия размещения и удостоверяющих одинаковый объем прав их владельцев. При этом облигациям данного выпуска присваивается номер государственной регистрации.

24. Номер государственной регистрации ценных бумаг распространяется на всю совокупность зарегистрированных ценных бумаг, удостоверяющих одинаковый объем прав их владельцев, и представляет собой код:

X-XXX-XX-XXXXX,

  • где первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по общегосударственному классификатору Республики Беларусь ОКРБ 003-94 "Система обозначений объектов административно-территориального деления и населенных пунктов", утвержденному постановлением Комитета по стандартизации, метрологии и сертификации при Совете Министров Республики Беларусь от 28 февраля 1994 г. N 2;
  • третья позиция указывает на категорию акций, вид ценных бумаг (01 - простые (обыкновенные) акции, 11 - привилегированные акции, 02 - облигации);
  • четвертая позиция указывает на порядковый номер государственной регистрации ценных бумаг данного вида.

25. Для государственной регистрации ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур.

При этом для государственной регистрации:

  • акций - заявление оформляется по форме согласно приложению 3, решение о выпуске акций - по форме согласно приложению 4. В случаях одновременного выпуска дополнительных акций различных категорий, нескольких типов привилегированных акций решение о выпуске акций оформляется отдельно в отношении каждой категории, каждого типа привилегированных акций;
  • облигаций - заявление оформляется по форме согласно приложению 5 (при выпуске облигаций местными исполнительными и распорядительными органами - по форме согласно приложению 6), решение о выпуске облигаций - в соответствии с пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь от 12 марта 1992 года "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст. 194).

В случае проведения открытой продажи облигаций документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур, представляются одновременно с документами, предусмотренными пунктом 27 перечня административных процедур (для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций).

В случае проведения открытой подписки, открытой продажи акций документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур, представляются после совершения эмитентом действий, предусмотренных пунктами 9 и 19 настоящей Инструкции.

26. Документы для государственной регистрации акций представляются в следующие сроки:

  • при создании акционерного общества - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации акционерного общества;
  • при выпуске дополнительных акций - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений и (или) дополнений в устав, связанных с увеличением уставного фонда акционерного общества на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.

27. При осуществлении государственной регистрации акций, выпускаемых в случаях, указанных в абзаце втором пункта 23 настоящей Инструкции, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акциях данной категории, данного типа привилегированных акций, с приложением свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.

При осуществлении государственной регистрации акций, выпускаемых в случаях, указанных в абзаце третьем пункта 23 настоящей Инструкции, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг дополнительно выпущенных акциях данной категории, данного типа привилегированных акций, а также сведения об общем объеме зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акций данной категории, данного типа привилегированных акций.

Суммарная номинальная стоимость всех зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акций одного эмитента должна соответствовать размеру уставного фонда данного эмитента.

28. При осуществлении государственной регистрации облигаций, размещаемых путем проведения открытой продажи, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о регистрации проспекта эмиссии облигаций данного выпуска и заверении краткой информации об открытой продаже облигаций, а также сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг облигациях данного выпуска, с приложением:

  • проспекта эмиссии облигаций и краткой информации об открытой продаже облигаций с отметкой о регистрации (заверении) указанных документов;
  • свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.

При осуществлении государственной регистрации облигаций, размещаемых путем проведения закрытой продажи, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг облигациях данного выпуска, с приложением свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.

29. Государственная регистрация ценных бумаг влечет передачу данных ценных бумаг на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном главой 8 Инструкции о порядке проведения депозитарных операций в центральном депозитарии, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 22 ноября 2006 г. N 143 "О регулировании депозитарной деятельности" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 5, 8/15494).

30. Для выдачи дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур.

При выдаче дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг регистрирующий орган в верхнем правом углу проставляет отметку "Дубликат" и дату выдачи дубликата.

ГЛАВА 3

Проспект эмисси (изменения в проспект эмисси) ценных бумаг и краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги

31. Проспект эмиссии составляется эмитентом или по его поручению профучастником только в случаях принятия эмитентом решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, открытой продажи акций, либо решения о проведении открытой продажи облигаций.

32. Данные, излагаемые в проспекте эмиссии, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента.

33. Титульный лист проспекта эмиссии должен содержать:

  • наименование документа "Проспект эмиссии акций (облигаций)";
  • порядковый номер выпуска облигаций;
  • полное и (или) сокращенное наименование эмитента (на белорусском и (или) русском языках);
  • отметку об утверждении проспекта эмиссии, которая должна содержать слово "УТВЕРЖДЕНО", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии, дату утверждения.

34. Раздел "Общие сведения об эмитенте" должен содержать:

  • полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);
  • место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);
  • основные виды деятельности эмитента (кроме банков);
  • номера расчетного и (или) валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи), наименование обслуживающего банка (кроме банков);
  • наименование периодического печатного издания, в котором будет публиковаться бухгалтерская отчетность эмитента в составе, определенном пунктом 9 Инструкции о порядке представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг, утвержденной постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 16 декабря 2005 г. N 10/П "О некоторых вопросах представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 37, 8/13912), и сроки ее публикации;
  • наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его место нахождения, дату, номер государственной регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего, номер специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия специального разрешения (лицензии) (при выпуске бездокументарных ценных бумаг);
  • права и обязанности акционеров (при выпуске акций);
  • размер уставного фонда эмитента;
  • количество акций по категориям и типам привилегированных акций, номинальную стоимость акции (при выпуске акций);
  • дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;
  • сведения о филиалах и представительствах эмитента с указанием их количества и места нахождения;
  • органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;
  • список членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа эмитента с указанием фамилии, имени, отчества, года рождения, образования, всех занимаемых должностей, в том числе вне органов управления эмитента, в настоящее время и за три предшествующих года, размер доли в процентах, количество принадлежащих им акций по категориям и типам привилегированных акций (долей) в уставном фонде данного эмитента;
  • список акционеров, которые имеют пять и более процентов от общего количества акций, с указанием количества принадлежащих им акций, в том числе голосующих акций и размера доли в уставном фонде эмитента в процентах;
  • сведения о наличии доли государства в уставном фонде эмитента в процентах с указанием количества принадлежащих государству акций (долей) и наименование государственного органа, осуществляющего владельческий надзор;
  • сведения об инвестициях в уставные фонды других юридических лиц с долей, равной пяти и более процентам уставного фонда (сумма инвестированных средств, количество акций (размер долей) в уставном фонде);
  • фамилии, инициалы и телефоны сотрудников эмитента, имеющих квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных бумаг (кроме профучастников).

35. Раздел "Сведения о проведении открытой подписки, открытой продажи акций" должен содержать:

  • временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, и дату его присвоения (заполняется регистрирующим органом);
  • дату и номер протокола общего собрания акционеров, принявшего решение об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;
  • основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате проведения открытой подписки (продажи) на акции;
  • планируемый объем эмиссии;
  • количество, категории и типы привилегированных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;
  • номинальную стоимость акции;
  • порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;
  • преимущественное право акционеров, владеющих простыми (обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права (если такая возможность предусмотрена уставом эмитента);
  • место и время проведения открытой подписки (продажи) на акции;
  • период проведения открытой подписки (продажи) на акции (указывается дата начала и дата окончания либо порядок определения такой даты);
  • условия досрочного прекращения проведения открытой подписки (продажи) на акции;
  • порядок действий эмитента в случае превышения либо недостижения планируемого объема эмиссии;
  • условия отказа от заключения договора;
  • основания, по которым открытая подписка (продажа) на акции может быть признана несостоявшейся;
  • условия и порядок возврата средств инвесторам при признании открытой подписки (продажи) на акции несостоявшейся либо при запрещении выпуска акций регистрирующим органом.
  • При размещении акций путем проведения открытой продажи в данном разделе также должны содержаться сведения о возможности отчуждения инвестором таких акций только после их государственной регистрации.

36. Раздел "Сведения о проведении открытой продажи облигаций" должен содержать:

  • 36.1. дату принятия решения о выпуске облигаций и наименование органа, принявшего это решение;
  • 36.2. форму выпуска облигаций, объем эмиссии, количество облигаций;
  • 36.3. номинальную стоимость облигации;
  • 36.4. цель выпуска облигаций;
  • 36.5. сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям, содержащие информацию (указываются в зависимости от способа обеспечения):
    • о составе и стоимости имущества, выступающего в качестве предмета залога, способе оценки указанного имущества (внутренняя либо независимая);
    • о сумме поручительства, в пределах которой поручитель отвечает перед владельцами облигаций, исполнение обязательств по которым обеспечивается поручительством, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, полном наименовании поручителя, его месте нахождения и учетном номере плательщика, порядке предъявления требований к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств перед владельцами облигаций, а также стоимости чистых активов (размере нормативного (собственного) капитала) поручителя на первое число квартала, предшествующего дате принятия эмитентом решения о проведении открытой продажи облигаций;
    • о сумме банковской гарантии, полном наименовании гаранта, его месте нахождения и учетном номере плательщика, порядке предъявления владельцами облигаций письменного требования гаранту в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств эмитентом;
    • об обеспечении исполнения обязательств по облигациям правом требования по кредитам, выданным банками на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (далее - жилищное строительство), дате и номере согласования данного выпуска облигаций с Национальным банком Республики Беларусь (в случае выпуска облигаций в соответствии с подпунктом 1.1 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 августа 2006 г. N 537 "О выпуске банками облигаций" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 142, 1/7862);
  • 36.6. указание, что выпуск облигаций осуществляется:
  • по согласованию с Национальным банком Республики Беларусь в пределах 80 процентов нормативного капитала (указать дату и номер данного согласования) (в случае выпуска облигаций в соответствии с подпунктом 1.8 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277 "О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 71, 1/7529);
  • в пределах установленного в местном бюджете размера долга органов местного управления и самоуправления на очередной финансовый год (в случае выпуска облигаций в соответствии с подпунктом 1.11 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277);
  • 36.7. период проведения открытой продажи облигаций (указывается дата начала и дата окончания либо порядок определения такой даты);
  • 36.8. место и время проведения открытой продажи облигаций;
  • 36.9. срок обращения облигаций (указывается в календарных днях);
  • 36.10. дату начала погашения облигаций либо порядок определения такой даты;
  • 36.11. размер или порядок определения размера дохода по облигациям, условия его выплаты;
  • 36.12. период начисления процентного дохода по облигациям (указывается дата начала и дата окончания либо порядок определения такой даты);
  • 36.13. даты выплаты периодически выплачиваемого процентного дохода;
  • 36.14. минимальную цену продажи облигаций (при выпуске дисконтных облигаций);
  • 36.15. условия и порядок досрочного погашения данного выпуска облигаций (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций), а при обеспечении исполнения обязательств по облигациям поручительством - порядок досрочного погашения данного выпуска облигаций либо его части в случае, если стоимость чистых активов (размер нормативного (собственного) капитала) поручителя станет меньше объема находящихся в обращении облигаций;
  • 36.16. порядок погашения облигаций;
  • 36.17. дату, на которую формируется реестр владельцев облигаций, либо порядок определения такой даты для целей погашения бездокументарных облигаций;
  • 36.18. условия и порядок приобретения облигаций эмитентом до даты начала их погашения (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций);
  • 36.19. информацию о возможности конвертации облигаций данного выпуска в облигации другого выпуска с более поздней датой погашения (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций);
  • 36.20. основания, по которым выпуск бездокументарных облигаций может быть признан несостоявшимся (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций);
  • 36.21. условия и порядок возврата средств инвесторам при признании выпуска облигаций несостоявшимся, запрещении выпуска облигаций Департаментом по ценным бумагам, а также при запрещении размещения биржевых облигаций Департаментом по ценным бумагам, биржей;
  • 36.22. дату и номер государственной регистрации облигаций (заполняется Департаментом по ценным бумагам), а при выпуске биржевых облигаций - идентификационный код и дату его присвоения (заполняется биржей).

37. Раздел "Финансово-хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:

  • 37.1. показатели финансово-хозяйственной деятельности на первое число месяца (нарастающим итогом с начала года), предшествующего дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи), отражающие:
    • стоимость чистых активов (кроме банков и страховых организаций);
    • размер нормативного капитала (для банков);
    • размер собственного капитала (для страховых организаций);
    • остаточную стоимость основных средств (по группам);
    • сумму прибыли;
    • сумму чистой прибыли;
    • сумму дебиторской задолженности;
    • общую сумму кредиторской задолженности, в том числе просроченной, по платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;
    • сведения о примененных к эмитенту мерах административной ответственности за нарушение законодательства о ценных бумагах и налогового законодательства (вид административного взыскания, сумма штрафа, наименование государственного органа, по решению которого эмитент привлечен к административной ответственности);
  • 37.2. динамику финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год, отражающую показатели, указанные в подпункте 37.1 настоящего пункта, а также:
    • умму вложений в необоротные активы (кроме банков и страховых организаций);
    • сумму капитальных вложений (для банков и страховых организаций);
    • сумму резервного фонда (при его наличии);
    • сумму добавочного фонда (кроме банков);
    • фонд переоценки статей баланса (для банков);
    • размер достаточности нормативного капитала (для банков);
    • фактический и нормативный размер маржи (для страховых организаций);
    • сумму начисленных дивидендов, приходящихся на одну акцию;
    • стоимость чистых активов, нормативного (собственного) капитала акционерного общества на первое января отчетного года, приходящуюся на одну акцию;
    • среднесписочную численность работников;
    • количество участников;
  • 37.3. сведения за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год:
    • о видах продукции либо видах деятельности, по которым получено десять и более процентов выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг;
    • о рынках сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме) (кроме банков);
    • о наименовании поставщиков сырья, материалов, комплектующих, поставляющих десять и более процентов от общего объема поставки (кроме банков, профучастников и страховых организаций).

38. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:

  • планы развития эмитента на три года с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом экономических, социальных, технических и экологических факторов риска;
  • прогноз финансовых результатов на три года.

39. Проспект эмиссии может содержать иные сведения, указываемые по усмотрению эмитента.

40. Проспект эмиссии подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента, а также профучастником (если его услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии) и утверждается:

  • общим собранием акционеров - при принятии решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;
  • собственником имущества или уполномоченным органом эмитента - при принятии решения о проведении открытой продажи облигаций.

41. Краткая информация должна содержать сведения, установленные абзацами вторым - десятым пункта 34 настоящей Инструкции, а также сведения о месте, времени и способе ознакомления с проспектом эмиссии.

Сведения, определенные пунктом 35 (при проведении открытой подписки (продажи) на акции) и пунктом 36 настоящей Инструкции (при проведении открытой продажи облигаций), а также иные сведения указываются в объеме, определяемом эмитентом.

Краткая информация подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента.

42. Для регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на акции в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 27 перечня административных процедур.

При осуществлении регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на акции эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о регистрации (заверении) указанных документов, с приложением проспекта эмиссии акций и краткой информации об открытой подписке (продаже) на акции, содержащие отметку о регистрации (заверении) указанных документов.

43. Для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций в Департамент по ценным бумагам представляются документы, предусмотренные пунктом 27 перечня административных процедур, а также документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур (для государственной регистрации облигаций). При этом заявление оформляется по форме согласно приложению 5.

При осуществлении регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций Департамент по ценным бумагам одновременно осуществляет государственную регистрацию облигаций и выдает эмитенту документы, предусмотренные частью первой пункта 28 настоящей Инструкции.

44. После государственной регистрации облигаций и до даты начала проведения открытой продажи облигаций, установленной решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций, эмитент вправе принять решение об изменении сведений, содержащихся в проспекте эмиссии облигаций, за исключением сведений, указанных в абзаце третьем пункта 33 и подпунктах 36.1 - 36.3 пункта 36 настоящей Инструкции, путем внесения изменений в проспект эмиссии облигаций.

Открытая продажа облигаций может проводиться только после осуществления Департаментом по ценным бумагам регистрации изменений в проспект эмиссии облигаций и публикации эмитентом соответствующей информации о внесенных изменениях в проспект эмиссии облигаций в том же периодическом печатном издании, в котором ранее была опубликована краткая информация об открытой продаже облигаций. Сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии облигаций, на момент публикации соответствующей информации о внесенных изменениях в проспект эмиссии облигаций не должны быть свыше трех месяцев давности.

45. В период размещения ценных бумаг путем проведения открытой подписки (продажи) эмитент обязан в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии (в случае изменения сведений, содержащихся в абзацах втором - восьмом пункта 34 и пунктах 37, 38 настоящей Инструкции) зарегистрировать такие изменения в регистрирующем органе и в семидневный срок оповестить о таких изменениях инвесторов посредством публикации соответствующей информации в том же периодическом печатном издании, в котором ранее была опубликована краткая информация.

В период размещения ценных бумаг путем проведения открытой подписки (продажи) не допускается внесение изменений в проспект эмиссии в части изменения сведений, содержащихся в пунктах 35 и 36 настоящей Инструкции, за исключением изменения даты окончания проведения открытой подписки (продажи) либо порядка определения такой даты.

46. Изменения, вносимые в проспект эмиссии, утверждаются в том же порядке, что и проспект эмиссии, и не позднее пяти рабочих дней с даты их утверждения эмитент представляет в регистрирующий орган документы, предусмотренные пунктом 27 перечня административных процедур. При этом внесение изменений в проспект эмиссии в части изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента может осуществляться только после внесения соответствующих изменений в Государственный реестр ценных бумаг на основании документов, представленных эмитентом в соответствии с пунктом 28 перечня административных процедур.

При осуществлении регистрации изменений в проспект эмиссии регистрирующий орган выдает эмитенту письмо, содержащее сведения о регистрации изменений в проспект эмиссии, с приложением изменений в проспект эмиссии с отметкой о регистрации указанного документа.

При осуществлении регистрации изменений в проспект эмиссии облигаций (за исключением изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента) Департамент по ценным бумагам корректирует соответствующие сведения в Государственном реестре ценных бумаг, внесенные при государственной регистрации данного выпуска облигаций.

47. Зарегистрированные проспект эмиссии, изменения в проспект эмиссии должны быть изданы эмитентом в виде отдельной брошюры в количестве, достаточном для ознакомления всех потенциальных инвесторов, и в течение периода проведения открытой подписки (продажи) должны находиться в местах открытой подписки (продажи).

Если открытая подписка (продажа) осуществляется в нескольких местах, допускается наличие в местах открытой подписки (продажи) копий зарегистрированного проспекта эмиссии, зарегистрированных изменений в проспект эмиссии, которые должны быть пронумерованы, прошиты и иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна", наименование должности лица, заверившего копию, его личная подпись, фамилия и инициалы, дата заверения, печать эмитента.

ГЛАВА 4

Выпуск акций при создании акционерного общества путем учреждения либо реорганизации юридического лица (юридических лиц) и при реорганизации акционерного общества в форме присоединения

48. Выпуск акций акционерным обществом, созданным путем учреждения либо реорганизации юридического лица (юридических лиц), и акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение, включает:

  • заключение договора на депозитарное обслуживание эмитента (за исключением акционерного общества, к которому осуществлено присоединение);
  • представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
  • осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.

49. Акции, выпущенные акционерным обществом, созданным путем учреждения либо реорганизации юридического лица (юридических лиц), распределяются между учредителями (участниками) данного акционерного общества.

50. Акции, выпущенные акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение юридического лица (юридических лиц), распределяются между участниками присоединяемого юридического лица (присоединяемых юридических лиц).

51. Выпуск акций при создании акционерного общества осуществляется на сумму вкладов, внесенных участниками в уставный фонд (при создании акционерного общества путем учреждения), либо за счет имущества (собственных средств) юридических лиц (юридического лица), участвовавших в реорганизации, в соответствии с передаточным актом (при реорганизации в форме слияния либо преобразования) или разделительным балансом (при реорганизации в форме разделения либо выделения).

52. Выпуск акций акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение, осуществляется за счет имущества (собственных средств) присоединяемого юридического лица (юридических лиц) в соответствии с передаточным актом.

53. Количество выпускаемых акций каждой категории, каждого типа привилегированных акций, номинальная стоимость акции, порядок распределения выпускаемых акций среди участников создаваемого акционерного общества либо участников присоединяемого юридического лица (присоединяемых юридических лиц), размер уставного фонда создаваемого акционерного общества либо сумма увеличения уставного фонда акционерного общества, к которому осуществляется присоединение (при принятии решения об увеличении уставного фонда акционерного общества, к которому осуществляется присоединение), определяются договором о создании, о слиянии, о присоединении (при создании акционерного общества путем учреждения либо путем реорганизации в форме слияния, присоединения) либо решением о реорганизации (при реорганизации в форме разделения, выделения, преобразования).

54. Распределение привилегированных акций, в результате которого доля таких акций в общем объеме уставного фонда акционерного общества, создаваемого путем реорганизации, либо акционерного общества, к которому осуществляется присоединение, превысит двадцать пять процентов, запрещается.

55. Решение о выпуске акций оформляется на основании договоров о создании (при создании акционерного общества путем учреждения), слиянии (при создании акционерного общества путем реорганизации юридических лиц в форме слияния), присоединении (при реорганизации юридических лиц в форме присоединения) либо решения о реорганизации (при создании акционерного общества путем реорганизации юридического лица в форме разделения, выделения, преобразования).

56. Решение о выпуске акций подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами и утверждается собранием, на котором в соответствии с законодательными актами утверждается устав возникающего акционерного общества либо принимается решение о внесении изменений и (или) дополнений в устав акционерного общества, к которому осуществляется присоединение.

Глава 5

Открытое размещение дополнительно выпускаемых акций

57. Открытое размещение дополнительно выпускаемых акций вправе осуществлять только открытое акционерное общество путем проведения открытой подписки или открытой продажи акций.

58. Выпуск дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, включает:

  • принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, и утверждение общим собранием акционеров проспекта эмиссии акций. При этом до даты начала проведения открытой подписки осуществляется увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств акционерного общества (фонда переоценки в полном объеме) путем увеличения номинальной стоимости акции - посредством осуществления действий, установленных пунктом 111 настоящей Инструкции, либо путем выпуска дополнительных акций - посредством распределения таких акций среди акционеров данного акционерного общества (за исключением банков, страховых организаций, а также акционерных обществ, в которых увеличивается (образовывается) только доля государства, если иное не установлено законодательными актами);
  • представление в регистрирующий орган документов для регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке на акции;
  • осуществление регистрирующим органом регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке на акции;
  • публикацию краткой информации об открытой подписке на акции и обеспечение наличия проспекта эмиссии акций в местах проведения открытой подписки;
  • проведение открытой подписки;
  • утверждение результатов открытой подписки в порядке, установленном пунктом 19 настоящей Инструкции;
  • государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
  • представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
  • осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.

59. Выпуск дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, включает:

  • принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, и утверждение общим собранием акционеров проспекта эмиссии акций. При этом до даты начала проведения открытой продажи акций осуществляется увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств акционерного общества (фонда переоценки в полном объеме) путем увеличения номинальной стоимости акции - посредством осуществления действий, установленных пунктом 111 настоящей Инструкции, либо путем выпуска дополнительных акций - посредством распределения таких акций среди акционеров данного акционерного общества (за исключением банков, страховых организаций, а также акционерных обществ, в которых увеличивается (образовывается) только доля государства, если иное не установлено законодательными актами);
  • заключение договора с профучастником на проведение открытой продажи акций (за исключением открытой продажи акций собственного выпуска эмитентом, являющимся членом биржи);
  • представление в регистрирующий орган документов для регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций;
  • осуществление регистрирующим органом регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций, а также присвоение временного государственного номера акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, и передачу таких акций на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном законодательством;
  • публикацию эмитентом краткой информации об открытой продаже акций в периодическом печатном издании и направление проспекта эмиссии акций (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от эмитента проспекта эмиссии акций, размещает его на официальном интернет-сайте биржи;
  • блокировку акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, для участия в торгах на биржевом рынке в порядке, предусмотренном пунктом 102 Инструкции о порядке осуществления депозитарной деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 22 ноября 2006 г. N 143;
  • проведение открытой продажи акций;
  • утверждение результатов открытой продажи акций в порядке, установленном пунктом 19 настоящей Инструкции;
  • оповещение инвесторов о результатах проведения открытой продажи акций в течение семи рабочих дней с даты утверждения общим собранием акционеров ее результатов посредством направления эмитентом текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от эмитента данной информации, размещает ее на официальном интернет-сайте биржи;
  • государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав;
  • представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
  • осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций с одновременным аннулированием временного государственного номера, присвоенного акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи;
  • оповещение инвесторов о государственной регистрации акций в течение семи рабочих дней с даты такой регистрации посредством направления эмитентом текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от эмитента данной информации, размещает ее на официальном интернет-сайте биржи.

60. Временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, представляет собой код:

X-XXX-XX-XXXXX,

  • где первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по общегосударственному классификатору Республики Беларусь ОКРБ 003-94 "Система обозначений объектов административно-территориального деления и населенных пунктов";
  • третья позиция указывает категорию акций, размещаемых путем проведения открытой продажи (03 - простые (обыкновенные) акции к размещению; 13 - привилегированные акции к размещению);
  • четвертая позиция указывает на порядковый номер данной совокупности акций, размещаемых путем проведения открытой продажи акций.

Глава 6

Закрытое размещение дополнительно выпускаемых акций

61. Закрытое размещение дополнительно выпускаемых акций вправе осуществлять открытое и закрытое акционерное общество путем:

  • распределения среди акционеров в случае увеличения уставного фонда акционерного общества за счет источников собственных средств этого общества и (или) его акционеров;
  • проведения закрытой подписки;
  • иными способами, определенными законодательством.

62. Выпуск дополнительных акций за счет источников собственных средств акционерного общества включает:

  • принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций за счет источников собственных средств акционерного общества, утверждение решения о выпуске акций и изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
  • государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
  • представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
  • осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.

63. Дополнительно выпускаемые акции за счет источников собственных средств акционерного общества, если иное не установлено законодательными актами, подлежат распределению среди всех акционеров этого акционерного общества пропорционально количеству принадлежащих им акций той же категории и того же типа, включенных в реестр владельцев акций, на основании которого был составлен список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого включала вопрос об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций за счет источников собственных средств. При этом образование дробной части акции и изменение размеров долей акционеров в уставном фонде не допускаются.

64. Выпуск дополнительных акций, размещаемых за счет средств акционеров акционерного общества (ограниченного круга лиц), включает:

  • принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения закрытой подписки, которое должно содержать сведения, аналогичные сведениям, установленным абзацами четвертым - шестнадцатым части первой пункта 35 настоящей Инструкции, и быть доведено до сведения акционеров, в том числе и не участвовавших в общем собрании акционеров, любым способом, позволяющим подтвердить доведение такого решения до сведения акционеров, в порядке, определенном уставом эмитента. При этом до даты начала проведения закрытой подписки осуществляется увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств акционерного общества (фонда переоценки в полном объеме) путем увеличения номинальной стоимости акции - посредством осуществления действий, установленных пунктом 111 настоящей Инструкции, либо путем выпуска дополнительных акций - посредством распределения таких акций среди акционеров данного акционерного общества (за исключением банков, страховых организаций, а также акционерных обществ, в которых увеличивается (образовывается) только доля государства, если иное не установлено законодательными актами);
  • проведение закрытой подписки;
  • утверждение результатов закрытой подписки на акции в порядке, установленном пунктом 19 настоящей Инструкции;
  • государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
  • представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
  • осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.

ГЛАВА 7

Выпуск, обращение и погашение облигаций

65. Выпуск облигаций включает:

  • принятие и утверждение эмитентом решения о выпуске облигаций путем проведения открытой (закрытой) продажи, а при размещении облигаций путем проведения открытой продажи также утверждение проспекта эмиссии облигаций. При принятии решения о выпуске облигаций путем проведения закрытой продажи данное решение должно содержать сведения, аналогичные сведениям, установленным пунктом 36 настоящей Инструкции, за исключением сведений, содержащихся в подпункте 36.22 указанного пункта;
  • заключение договора на депозитарное обслуживание эмитента (при принятии эмитентом решения о выпуске облигаций в бездокументарной форме);
  • представление эмитентом документов для государственной регистрации облигаций, а при размещении облигаций путем проведения открытой продажи также представление документов для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций;
  • осуществление Департаментом по ценным бумагам государственной регистрации облигаций, а при размещении облигаций путем проведения открытой продажи также регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций;
  • получение эмитентом согласия на изготовление бланков облигаций в порядке, установленном законодательством (при выпуске облигаций в документарной форме);
  • публикацию эмитентом краткой информации об открытой продаже облигаций и обеспечение наличия проспекта эмиссии облигаций в местах открытой продажи облигаций (при размещении облигаций путем проведения открытой продажи);
  • проведение открытой (закрытой) продажи облигаций.

66. Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских рублях или иностранной валюте.

67. Исполнение обязательств по облигациям обеспечивается в порядке, установленном подпунктом 1.7 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277.

Ценные бумаги и (или) недвижимое имущество, являющиеся предметом залога по облигациям, подлежат внутренней либо независимой оценке, которая должна быть осуществлена в порядке, установленном законодательством, не ранее шести месяцев до даты принятия эмитентом решения о выпуске облигаций.

При обеспечении исполнения обязательств по облигациям:

  • залогом - облигации выпускаются в размере не более восьмидесяти процентов стоимости обременяемого залогом имущества. При этом продажа таких облигаций возможна только после фиксации обременения предмета залога в соответствии с законодательством и представления в Департамент по ценным бумагам не позднее трех рабочих дней до даты начала продажи облигаций копий документов, подтверждающих фиксацию обременения предмета залога;
  • поручительством - облигации выпускаются в размере поручительства, не превышающем стоимости чистых активов (размера нормативного (собственного) капитала) поручителя, рассчитанной на первое число квартала, предшествующего дате принятия решения о проведении открытой (закрытой) продажи облигаций. При этом эмитент не позднее чем за три рабочих дня до даты начала продажи данного выпуска облигаций письменно уведомляет Департамент по ценным бумагам о стоимости чистых активов (размере нормативного (собственного) капитала) поручителя, рассчитанной на первое число квартала, в котором начинается продажа облигаций данного выпуска. С даты начала продажи облигаций данного выпуска и до даты окончания срока их обращения эмитент ежеквартально письменно уведомляет Департамент по ценным бумагам о стоимости чистых активов (размере нормативного (собственного) капитала) поручителя, рассчитанной по состоянию на первое число каждого квартала. В случае, если стоимость чистых активов (размер нормативного (собственного) капитала) поручителя станет меньше объема находящихся в обращении облигаций, эмитент производит замену обеспечения исполнения обязательств по облигациям данного выпуска либо принимает меры по досрочному погашению данного выпуска либо его части;
  • банковской гарантией - облигации выпускаются в размере банковской гарантии;
  • правом требования по кредитам, выданным банками на жилищное строительство, - облигации выпускаются в размере не более семидесяти процентов основной суммы долга по кредитам, выданным на жилищное строительство.
  • Обеспечение не может быть отозвано лицом, его предоставившим, ранее трех месяцев после даты окончания срока обращения облигаций данного выпуска, за исключением случаев исполнения обязательств по облигациям в полном объеме до истечения указанного трехмесячного срока.

68. Решением о выпуске облигаций устанавливается величина дисконтного дохода либо постоянного или переменного процентного дохода (порядок определения процентного дохода), а также даты выплаты процентного дохода, выплачиваемого периодически в течение срока обращения облигаций (порядок определения таких дат).

Порядок определения размера переменного дохода по облигациям должен позволять определять размер дохода владельцев облигаций в зависимости от изменения используемых для определения дохода показателей.

69. После государственной регистрации облигаций и до даты начала открытой (закрытой) продажи облигаций, установленной решением о выпуске облигаций, эмитент вправе принять решение об изменении сведений, содержащихся в решении о выпуске облигаций, за исключением вида облигаций, общей суммы эмиссии, количества облигаций и номинальной стоимости облигации. При этом:

  • проведение открытой продажи облигаций осуществляется после совершения эмитентом действий, установленных частью второй пункта 44 настоящей Инструкции;
  • проведение закрытой продажи облигаций осуществляется после письменного уведомления Департамента по ценным бумагам об измененных сведениях, содержащихся в решении о выпуске облигаций.
  • В период размещения облигаций путем проведения открытой (закрытой) продажи эмитент не вправе принимать решение об изменении сведений, содержащихся в решении о выпуске облигаций, за исключением случая изменения даты окончания открытой (закрытой) продажи облигаций либо порядка определения такой даты, в случае если такая дата была определена в решении о выпуске облигаций. При этом эмитент обязан:
    • при проведении открытой продажи облигаций - внести изменения в проспект эмиссии облигаций и совершить действия, установленные частью первой пункта 45 настоящей Инструкции;
    • при проведении закрытой продажи облигаций - не позднее пяти рабочих дней с даты принятия такого решения письменно уведомить Департамент по ценным бумагам о принятом решении с указанием даты окончания закрытой продажи данных облигаций.

70. Департамент по ценным бумагам не позднее трех рабочих дней, следующих за днем получения от эмитента уведомления, представленного в соответствии с абзацем третьим части первой или абзацем третьим части второй пункта 69 настоящей Инструкции, корректирует соответствующие сведения в Государственном реестре ценных бумаг (за исключением изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента), внесенные при государственной регистрации данного выпуска облигаций.

71. Решение об изменении сведений, содержащихся в решении о выпуске облигаций, принимается эмитентом в том же порядке, что и решение о выпуске облигаций. При этом изменение сведений в решении о выпуске облигаций в части изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента может осуществляться эмитентом только после внесения соответствующих изменений в Государственный реестр ценных бумаг на основании документов, представленных эмитентом в соответствии с пунктом 28 перечня административных процедур.

72. Если иное не установлено решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций:

  • дисконтные облигации продаются по стоимости ниже номинальной и погашаются по номинальной стоимости;
  • процентные облигации продаются по номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости с выплатой причитающегося процента.

73. Годовая доходность по дисконтным облигациям рассчитывается по формуле

     (Нд - Ц) x 100    Т365    Т366
Пг = -------------- / (----  + ----),
Ц            365    366   
  • где Пг - годовая доходность по дисконтным облигациям (процентов годовых);
  • Нд - номинальная стоимость дисконтных облигаций;
  • Ц - цена продажи дисконтных облигаций;
  • Т365 - количество дней до погашения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней;
  • Т366 - количество дней до погашения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

Годовая доходность по процентным облигациям (в рамках одного периода начисления периодически выплачиваемого дохода) рассчитывается по формуле

    (С - Ц) x 100    Т365    Т366
Пг = ------------- / (----  + ----),
Ц           365    366
  • где Пг - годовая доходность по процентным облигациям (процентов годовых);
  • С - текущая стоимость процентных облигаций на дату выплаты дохода;
  • Ц - цена продажи процентных облигаций при их размещении;
  • Т365 - количество дней срока обращения процентных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней;
  • Т366 - количество дней срока обращения процентных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

Количество дней срока обращения процентных облигаций определяется с даты продажи процентных облигаций при их размещении по дату выплаты дохода.

74. Величина процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении процентных облигаций, рассчитывается по формуле

Нп x Пд    Т365    Т366
Д = ------- x (---- +  ----),
100       365     366
  • где Д - процентный доход, выплачиваемый единовременно при погашении облигаций;
  • Нп - номинальная стоимость облигации;
  • Пд - ставка дохода (процентов годовых), установленная эмитентом;
  • Т365 - количество дней срока обращения облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней;
  • Т366 - количество дней срока обращения облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

Величина процентного дохода по процентным облигациям, выплачиваемого периодически в течение срока их обращения, рассчитывается по формуле

Нп x Пп    Т365    Т366
Д = ------- x (---- +  ----),
100       365     366
  • где Д - процентный доход по процентным облигациям, выплачиваемый периодически в течение срока их обращения;
  • Нп - номинальная стоимость облигаций;
  • Пп - ставка дохода (процентов годовых) за период, установленная эмитентом;
  • Т365 - количество дней периода начисления дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней;
  • Т366 - количество дней периода начисления дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

Процентный доход по процентным облигациям, выплачиваемый периодически в течение срока их обращения, за первый период начисляется с даты, следующей за датой начала размещения облигаций, по дату его выплаты. Процентный доход по остальным периодам, включая последний, начисляется с даты, следующей за датой выплаты дохода за предшествующий период, по дату выплаты дохода за соответствующий период (дату погашения).

Текущая стоимость процентных облигаций рассчитывается по формуле

С = Нп + Дн,

  • где С - текущая стоимость облигаций;
  • Нп - номинальная стоимость облигаций;
  • Дн - накопленный доход.

Накопленный доход рассчитывается по формуле

Нп x Пд    Т365    Т366
Дн = ------- x (---- +  ----),
100       365     366
  • где Дн - накопленный доход;
  • Нп - номинальная стоимость облигаций;
  • Пд - ставка дохода (процентов годовых), установленная эмитентом;
  • Т - период начисления дохода (дней). Период начисления дохода определяется с даты начала размещения по дату расчета текущей стоимости (для процентных облигаций, по которым доход выплачивается единовременно при их погашении) или с даты выплаты последнего процентного дохода по дату расчета текущей стоимости облигаций (для процентных облигаций, по которым доход выплачивается периодически);
  • Т365 - количество дней периода начисления дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 - количество дней периода начисления дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

День начала размещения процентных облигаций, по которым доход выплачивается единовременно при их погашении, или дата выплаты последнего дохода по процентным облигациям, по которым доход выплачивается периодически в течение срока их обращения, и день расчета текущей стоимости процентных облигаций считаются одним днем. При этомза дату выплаты дохода принимается дата, установленная решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии.

Для процентных биржевых облигаций с переменным процентным доходом информация о ставке, установленной эмитентом по каждому следующему периоду начисления процентного дохода, передается эмитентом (профучастником по поручению эмитента) на биржу за один рабочий день до даты выплаты дохода за предшествующий период.

 

Текущая стоимость дисконтных облигаций рассчитывается по формуле

Цс x Пс    Т365    Т366
С = Цс + ------- x (---- +  ----),
100       365     366
  • где С - текущая стоимость дисконтных облигаций;
  • Цс - средневзвешенная цена дисконтных облигаций, сложившаяся в ходе аукциона при первом состоявшемся размещении данного выпуска облигаций, либо цена продажи дисконтных облигаций, для которых предусмотрен иной способ размещения, на дату начала размещения данного выпуска облигаций;
  • Пс - доходность, рассчитанная исходя из средневзвешенной цены либо цены продажи на дату начала размещения дисконтных облигаций (процентов годовых), установленная эмитентом;
  • Т - количество дней обращения (с даты начала их размещения по дату расчета их текущей стоимости) дисконтных облигаций данного выпуска. При этом день начала размещения дисконтных облигаций и день расчета их текущей стоимости считаются одним днем;
  • Т365 - количество дней обращения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней;
  • Т366 - количество дней обращения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

При расчете количества дней срока обращения (до погашения) и периода начисления процентного дохода первый и последний дни срока (периода) считаются одним днем.

Если срок (период) делится переходом с календарного года, состоящего из 365 дней, на календарный год, состоящий из 366 дней, либо наоборот, то при определении значений Т365 и Т366 уменьшается количество дней в первой части периода независимо от количества дней в календарном году.

75. Открытая (закрытая) продажа облигаций одного выпуска может осуществляться траншами в порядке, определенном решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций. Транши отличаются датами начала и окончания продажи облигаций. Одновременная открытая (закрытая) продажа разных траншей одного выпуска не допускается.

76. В период проведения открытой продажи облигаций эмитент (профучастник по поручению эмитента) каждые шесть месяцев после начала открытой продажи облигаций каждого выпуска представляет в Департамент по ценным бумагам отчет о ходе продажи облигаций согласно приложению 7.

77. Погашение облигаций на предъявителя по истечении установленного решением о выпуске облигаций срока их обращения осуществляется эмитентом в отношении лиц, предъявивших эти облигации к погашению, независимо от сроков обращения собственника или иного законного владельца облигации.

Погашение бездокументарных облигаций осуществляется эмитентом в отношении лиц, указанных в реестре владельцев облигаций, сформированном депозитарием на дату, определенную решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии.

78. Досрочное погашение выпуска облигаций либо его части до даты окончания срока обращения данного выпуска облигаций осуществляется в порядке, установленном решением о выпуске облигаций.

79. В случае досрочного погашения выпуска облигаций либо его части до даты окончания срока обращения данного выпуска облигаций эмитент уведомляет Департамент по ценным бумагам о необходимости исключения из Государственного реестра ценных бумаг (аннулирования) облигаций данного выпуска либо его части до даты окончания срока их обращения. При этом письменное уведомление должно содержать:

  • наименование эмитента;
  • номер государственной регистрации облигаций данного выпуска;
  • количество облигаций данного выпуска, по которым эмитент досрочно исполнил свои обязательства;
  • серию и порядковые номера облигаций, подлежащих исключению из Государственного реестра ценных бумаг (аннулированию).

80. Облигации одного выпуска могут быть конвертированы в облигации другого выпуска с более поздней датой погашения.

Конвертация облигаций осуществляется в порядке и на условиях, определенных решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций, на основании письменного согласия владельца облигации с последующим заключением соответствующего договора.

 

Конвертация должна быть проведена не позднее следующего дня после даты начала погашения облигаций, определенной в соответствии с решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций, подлежащих конвертации. При этом конвертация бездокументарных облигаций осуществляется эмитентом в отношении лиц, указанных в реестре владельцев облигаций, сформированном на дату, установленную решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций для целей погашения облигаций.

81. Обращение облигаций осуществляется в порядке, установленном законодательством о ценных бумагах.

Глава 8

Особенности выпуска облигаций местными исполнительными и распорядительными органами

82. Местные исполнительные и распорядительные органы осуществляют выпуск облигаций на основании решения о проведении местного облигационного займа, принятого соответствующим областным (Минским городским), районным, городским (городов областного подчинения) Советами депутатов.

83. Решение о проведении местного облигационного займа должно содержать:

  • наименование эмитента;
  • цель проведения местного облигационного займа;
  • объем местного облигационного займа;
  • период проведения местного облигационного займа;
  • иные сведения, указываемые по усмотрению соответствующего областного (Минского городского), районного, городского (городов областного подчинения) Советов депутатов.

84. Объем местного облигационного займа согласовывается с:

  • Министерством финансов Республики Беларусь - при выпуске облигаций областным (Минским городским) исполнительным комитетом;
  • вышестоящими исполнительными и распорядительными органами - при выпуске облигаций районным, городским (городов областного подчинения) исполнительными и распорядительными органами.

85. Эмитент в пределах общего объема местного облигационного займа вправе принять решение о выпуске облигаций двух и более выпусков.

86. Выпуск облигаций включает совершение эмитентом действий, установленных пунктом 65 настоящей Инструкции.

87. Проспект эмиссии облигаций должен содержать:

  • 87.1. титульный лист, в котором указываются сведения, предусмотренные пунктом 33 настоящей Инструкции;
  • 87.2. раздел "Общие сведения об эмитенте", в котором указываются:
    • место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);
    • номера расчетного и валютного счетов, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой продажи облигаций, наименование обслуживающего банка;
    • список должностных лиц эмитента, отвечающих за выпуск облигаций;
    • список профучастников, оказывающих по поручению эмитента услуги, связанные с выпуском, обращением и погашением облигаций, а также их места нахождения, даты и номера государственной регистрации, наименования органов, их зарегистрировавших, номера специальных разрешений (лицензий) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам и сроки их действия;
  • 87.3. раздел "Сведения о проведении открытой продажи облигаций", в котором указываются сведения, предусмотренные пунктом 36 настоящей Инструкции.

88. Краткая информация об открытой продаже облигаций является кратким содержанием проспекта эмиссии облигаций и должна содержать:

  • полное наименование и место нахождения эмитента, телефон, факс, место, время и способ ознакомления с проспектом эмиссии облигаций;
  • сведения, содержащиеся в пункте 36 настоящей Инструкции, в объеме, определяемом эмитентом;
  • иные сведения, указываемые по усмотрению эмитента.

89. Краткая информация об открытой продаже облигаций подписывается руководителем эмитента.

Глава 9

Особенности выпуска, запрещения, приостановки, продолжения размещения выпуска, погашения биржевых облигаций

90. Выпуск биржевых облигаций включает следующие этапы:

  • принятие эмитентом решения о выпуске биржевых облигаций и утверждение проспекта эмиссии биржевых облигаций;
  • заключение договора с профучастником на проведение открытой продажи биржевых облигаций (за исключением проведения открытой продажи биржевых облигаций собственного выпуска эмитентом, являющимся членом биржи);
  • представление на биржу эмитентом либо профучастником, уполномоченным на основании договора с эмитентом на проведение открытой продажи биржевых облигаций (далее - заявитель), документов, предусмотренных пунктом 26-1 перечня административных процедур;
  • принятие биржей решения о регистрации выпуска биржевых облигаций;
  • передача выпуска биржевых облигаций на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном главой 8 Инструкции о порядке проведения депозитарных операций в центральном депозитарии, не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения;
  • направление республиканским унитарным предприятием "Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг" (далее - РУП "РЦДЦБ") не позднее рабочего дня, следующего за днем передачи выпуска биржевых облигаций на централизованное хранение в депозитарную систему, сообщения бирже о присвоении выпуску биржевых облигаций идентификационного кода;
  • допуск биржей выпуска биржевых облигаций к размещению и обращению через биржу (далее - допуск) и принятие решения о допуске с указанием даты допуска и даты начала размещения данного выпуска. Допуск осуществляется в порядке, установленном биржей по согласованию с Департаментом по ценным бумагам. Решение о допуске принимается биржей не позднее рабочего дня, следующего за днем получения сообщения о присвоении идентификационного кода. При этом на двух экземплярах проспекта эмиссии биржевых облигаций (один из которых не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о допуске, биржа передает заявителю) биржей делается отметка о регистрации данного выпуска биржевых облигаций, включающая дату допуска, дату начала размещения и идентификационный код выпуска. Не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о допуске, биржа направляет решение о допуске в Департамент по ценным бумагам. Размещение биржевых облигаций не может начинаться позднее трех месяцев с даты принятия биржей решения о допуске;
  • раскрытие биржей информации о размещении биржевых облигаций, включающей дату допуска, дату начала размещения биржевых облигаций, сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии биржевых облигаций, решении о выпуске биржевых облигаций, и обеспечение доступа к такой информации любым заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения такой информации не позднее чем за семь рабочих дней до даты начала размещения биржевых облигаций. Эмитент биржевых облигаций вправе раскрыть информацию об открытой продаже биржевых облигаций после регистрации выпуска биржевых облигаций биржей. Такая информация не должна содержать сведения, противоречащие тексту проспекта эмиссии биржевых облигаций, содержащего отметку биржи о регистрации выпуска биржевых облигаций;
  • проведение открытой продажи биржевых облигаций на биржевом рынке в течение тридцати календарных дней, включая дату начала размещения как по текущей стоимости, так и по цене, отличной от нее.

91. В случае несоответствия эмитента условиям, установленным абзацами вторым, третьим части четвертой подпункта 1.10 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277, а также несоответствия представленных документов требованиям законодательства о ценных бумагах биржа отказывает в регистрации выпуска биржевых облигаций и не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения, направляет заявителю уведомление с указанием причин отказа.

92. Внесение изменений в проспект эмиссии биржевых облигаций в случаях, предусмотренных:

  • частью первой пункта 44 настоящей Инструкции, возможно не позднее чем за десять рабочих дней до даты начала проведения открытой продажи биржевых облигаций;
  • частью первой пункта 45 настоящей Инструкции, возможно не позднее даты окончания периода проведения открытой продажи биржевых облигаций.

93. Не позднее двух рабочих дней с даты принятия эмитентом решения о внесении изменений в проспект эмиссии биржевых облигаций заявитель уведомляет об этом биржу посредством представления изменений в проспект эмиссии на бумажных и магнитном (цифровом) носителях с приложением копии решения эмитента о внесении изменений в проспект эмиссии.

Биржа проверяет представленные документы на предмет соответствия содержащейся в них информации требованиям, установленным законодательством о ценных бумагах, и не позднее двух рабочих дней с даты представления документов раскрывает информацию об изменениях в проспект эмиссии биржевых облигаций и обеспечивает доступ к такой информации любым заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации, сообщает о дате раскрытия информации об изменениях в проспект эмиссии биржевых облигаций Департаменту по ценным бумагам и заявителю.

94. В период проведения открытой продажи биржевых облигаций размещение выпуска биржевых облигаций может быть приостановлено по решению:

Департамента по ценным бумагам - в случаях, предусмотренных законодательными актами;

  • биржи - в случаях нарушения эмитентом требований законодательства о ценных бумагах, обнаружения в документах, на основании которых биржевые облигации были зарегистрированы, недостоверной информации.
  • В решении о приостановке размещения выпуска биржевых облигаций указывается причина приостановки и устанавливается срок для устранения выявленных нарушений. Этот срок не может превышать одного месяца. При этом обращение биржевых облигаций, решение о приостановке размещения выпуска которых принято, не прекращается.
  • Не позднее двух рабочих дней со дня получения уведомления об устранении эмитентом нарушений, явившихся основанием для приостановки размещения выпуска биржевых облигаций, Департамент по ценным бумагам или биржа принимает решение о продолжении размещения выпуска биржевых облигаций. При этом срок размещения биржевых облигаций продлевается на период фактической приостановки размещения выпуска биржевых облигаций, что указывается в решении о продолжении размещения выпуска биржевых облигаций.

95. Решение о запрещении размещения выпуска биржевых облигаций может быть принято:

  • Департаментом по ценным бумагам - в случаях, предусмотренных законодательными актами;
  • биржей - в случае неуведомления об устранении эмитентом нарушений, явившихся основанием для приостановки размещения выпуска биржевых облигаций, в течение срока, указанного в решении о приостановке размещения выпуска биржевых облигаций, а также в случае возникновения несоответствия эмитента требованиям и условиям, установленным частью четвертой подпункта 1.10 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277.
  • Обращение биржевых облигаций, решение о запрещении размещения выпуска которых принято, прекращается.

96. В случае совершения действий, указанных в пунктах 94, 95 настоящей Инструкции, в день принятия соответствующего решения:

биржа уведомляет о принятии соответствующего решения Департамент по ценным бумагам и заявителя;

Департамент по ценным бумагам уведомляет о принятии соответствующего решения биржу и заявителя.

В день принятия соответствующего решения биржей либо получения соответствующего уведомления Департамента по ценным бумагам биржа раскрывает информацию о совершении действий, указанных в пунктах 94, 95 настоящей Инструкции, и обеспечивает доступ к такой информации любым заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации.

97. Эмитент принимает решение о признании выпуска биржевых облигаций несостоявшимся по основаниям, определенным в проспекте эмиссии биржевых облигаций.

Не позднее двух рабочих дней, следующих за днем принятия решения эмитента о признании выпуска биржевых облигаций несостоявшимся, эмитент (либо по его поручению профучастник) представляет на биржу копию данного решения.

98. Не позднее рабочего дня, следующего за днем завершения размещения биржевых облигаций либо размещения последней биржевой облигации выпуска, биржа уведомляет Департамент по ценным бумагам и заявителя, а также раскрывает информацию об итогах размещения выпуска биржевых облигаций и обеспечивает доступ к такой информации любым заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации.

99. Оплата биржевых облигаций при их размещении, погашении, а также выплата процентного дохода по биржевым облигациям осуществляется только денежными средствами.

100. Досрочное погашение биржевых облигаций осуществляется по текущей стоимости. При этом информация о дате начала досрочного погашения биржевых облигаций передается на биржу эмитентом либо по его поручению профучастником не позднее чем за один рабочий день до даты начала их досрочного погашения. Биржа не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информации о досрочном погашении биржевых облигаций, раскрывает ее и обеспечивает доступ к такой информации любым заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации.

101. Биржа принимает решение о регистрации аннулирования выпуска биржевых облигаций, прекращает допуск данного выпуска и не позднее дня, следующего за днем принятия решения, сообщает об аннулировании выпуска с указанием даты принятия решения Департаменту по ценным бумагам, РУП "РЦДЦБ", заявителю, а также раскрывает информацию об аннулировании выпуска биржевых облигаций и обеспечивает доступ к такой информации любым заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации в случае:

  • запрещения размещения выпуска биржевых облигаций - в день принятия соответствующего решения Департаментом по ценным бумагам, биржей;
  • признания выпуска биржевых облигаций несостоявшимся - не позднее рабочего дня, следующего за днем получения решения эмитента о признании выпуска биржевых облигаций несостоявшимся;
  • отсутствия заключенных в ходе размещения сделок с биржевыми облигациями данного выпуска;
  • окончания срока обращения биржевых облигаций - не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания срока обращения.

102. В случае запрещения размещения выпуска биржевых облигаций, признания выпуска биржевых облигаций несостоявшимся после получения сообщения биржи об аннулировании выпуска эмитент (либо по его поручению профучастник) обязан перечислить лицам, указанным в реестре владельцев биржевых облигаций, сформированном депозитарием на дату, следующую за датой принятия биржей решения о регистрации аннулирования выпуска, денежные средства в размере текущей стоимости биржевых облигаций на дату принятия биржей решения о регистрации аннулирования выпуска не позднее двух рабочих дней, следующих за датой получения реестра.

103. Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения сообщения биржи о регистрации аннулирования выпуска биржевых облигаций, РУП "РЦДЦБ" снимает выпуск биржевых облигаций с централизованного хранения.

Глава 10

Внесение изменений в государственный реестр ценных бумаг

104. Внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг осуществляется путем внесения в него соответствующих сведений в случаях:

  • изменения номинальной стоимости акции;
  • изменения количества акций без изменения размера уставного фонда эмитента (с изменением номинальной стоимости акции);
  • сокращения количества акций;
  • изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента;
  • изменения категории акций;
  • изменения типа привилегированных акций.

Не допускается внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, влекущих одновременное увеличение и уменьшение уставного фонда акционерного общества.

105. Изменение номинальной стоимости акции осуществляется после внесения эмитентом в соответствии с законодательством изменений и (или) дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением (уменьшением) номинальной стоимости акции и соответственно увеличением (уменьшением) размера уставного фонда акционерного общества.

106. Изменение количества акций без изменения размера уставного фонда акционерного общества осуществляется после внесения эмитентом в соответствии с законодательством изменений и (или) дополнений в устав, связанных с изменением количества акций и их номинальной стоимости. Указанное изменение осуществляется путем обмена целого количества акций на целое количество акций измененной номинальной стоимости той же категории, того же типа привилегированных акций. При этом образование дробной части акции, изменение размеров долей акционеров в уставном фонде и уменьшение количества акционеров не допускаются.

107. Сокращение количества акций осуществляется после внесения акционерным обществом в соответствии с законодательством изменений и (или) дополнений в устав, связанных с уменьшением размера уставного фонда на сумму номинальных стоимостей акций, приобретенных акционерным обществом.

Сокращение количества акций осуществляется акционерным обществом в случаях:

  • приобретения акций собственного выпуска в целях их аннулирования. При этом в шестимесячный срок с даты окончания приобретения акций, установленной решением общего собрания акционеров, акционерное общество обязано представить в регистрирующий орган документы для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг;
  • если акции, поступившие в распоряжение акционерного общества, не реализованы в течение срока, установленного законодательными актами или уставом данного акционерного общества. При этом в трехмесячный срок с даты истечения установленного законодательством или уставом срока реализации акций, поступивших в распоряжение акционерного общества, данное акционерное общество обязано представить в регистрирующий орган документы для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг;
  • в иных случаях, установленных законодательными актами.

До государственной регистрации изменений и (или) дополнений в устав, связанных с уменьшением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей акций, приобретенных акционерным обществом в вышеуказанных случаях, акционерное общество не вправе принимать решение об увеличении уставного фонда.

108. Изменение полного и (или) сокращенного наименования эмитента осуществляется после внесения эмитентом в соответствии с законодательством соответствующих изменений и (или) дополнений в устав.

109. Изменение категории акций осуществляется после внесения эмитентом в соответствии с законодательством изменений и (или) дополнений в устав, связанных:

  • с уменьшением (увеличением) соответствующего количества простых (обыкновенных) акций с одновременным увеличением (уменьшением) соответствующего количества привилегированных акций данного типа (типов), ранее зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг;
  • с уменьшением соответствующего количества простых (обыкновенных) акций с одновременной государственной регистрацией соответствующего количества привилегированных акций, тип (типы) которых ранее не был(и) зарегистрирован(ы) в Государственном реестре ценных бумаг;
  • с изменением категории всех привилегированных акций данного типа (типов), ранее зарегистрированного в Государственном реестре ценных бумаг, с одновременным увеличением соответствующего количества простых (обыкновенных) акций.

110. Изменение типа привилегированных акций осуществляется после внесения эмитентом в соответствии с законодательством изменений и (или) дополнений в устав, связанных:

  • с уменьшением (увеличением) соответствующего количества привилегированных акций одного типа (типов) с одновременным увеличением (уменьшением) соответствующего количества привилегированных акций другого типа (типов), ранее зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг;
  • с уменьшением соответствующего количества привилегированных акций одного типа (типов) с одновременной государственной регистрацией соответствующего количества привилегированных акций, тип (типы) которых ранее не был(и) зарегистрирован(ы) в Государственном реестре ценных бумаг;
  • с изменением всех привилегированных акций одного типа (типов), ранее зарегистрированного(ых) в Государственном реестре ценных бумаг, с одновременной государственной регистрацией привилегированных акций, тип (типы) которых ранее не был(и) зарегистрирован(ы) в Государственном реестре ценных бумаг.

111. Для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях, установленных пунктом 104 настоящей Инструкции, в двухмесячный срок с даты государственной регистрации соответствующих изменений и (или) дополнений в устав эмитента в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 28 перечня административных процедур. При этом заявление оформляется по форме согласно приложению 8.

112. При осуществлении внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг регистрирующий орган выдает эмитенту письмо, содержащее информацию о внесенных изменениях в Государственный реестр ценных бумаг, а в случаях изменения категории акций, в результате которого количество простых (обыкновенных) акций уменьшилось на количество привилегированных акций, тип которых не был ранее зарегистрирован в Государственном реестре ценных бумаг, либо изменения типа привилегированных акций, в результате которого количество привилегированных акций одного типа уменьшилось на количество привилегированных акций, тип которых не был ранее зарегистрирован в Государственном реестре ценных бумаг, либо изменения одного типа привилегированных акций на другой тип привилегированных акций также выдает свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг.

113. В случае изменения эмитентом места нахождения такой эмитент в течение десяти рабочих дней со дня изменения места нахождения направляет соответствующее уведомление в регистрирующий орган по месту его регистрации (новой регистрации) как юридического лица.

Регистрирующий орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем получения данного уведомления, осуществляет корректировку соответствующих сведений в Государственном реестре ценных бумаг в порядке, установленном Департаментом по ценным бумагам.

Глава 11

Запрещение или приостановка выпуска ценных бумаг

114. Регистрирующий орган вправе запретить или приостановить выпуск ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательными актами.

115. Регистрирующий орган в день принятия соответствующего решения уведомляет эмитента о запрещении или приостановке выпуска ценных бумаг.

116. Уведомление о запрещении или приостановке выпуска ценных бумаг должно содержать:

  • наименование органа, принявшего соответствующее решение;
  • дату выдачи уведомления;
  • наименование эмитента, выпуск ценных бумаг которого запрещен или приостановлен;
  • вид ценных бумаг, категорию акций, тип привилегированных акций, форму выпуска облигаций, номер государственной регистрации облигаций либо временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, выпуск которых запрещен или приостановлен, либо дату регистрации проспекта эмиссии акций при проведении открытой подписки;
  • основания запрещения или приостановки выпуска ценных бумаг;
  • срок устранения выявленных нарушений (при приостановке выпуска ценных бумаг), который не может превышать одного месяца.

117. При приостановке выпуска ценных бумаг эмитент обязан письменно уведомить регистрирующий орган об устранении нарушений в установленный срок.

В случае неуведомления в установленный срок об устранении нарушений, явившихся основанием для приостановки выпуска ценных бумаг, регистрирующий орган принимает решение о запрещении выпуска ценных бумаг.

118. При запрещении выпуска ценных бумаг эмитент обязан в месячный срок с момента получения от регистрирующего органа уведомления о запрещении выпуска ценных бумаг возвратить инвесторам средства, полученные в оплату размещенных ценных бумаг, и письменно уведомить регистрирующий орган о возврате указанных средств инвесторам в полном объеме.

Глава 12

Продолжение выпуска ценных бумаг

119. Продолжение выпуска ценных бумаг осуществляется на основании разрешения регистрирующего органа, принятого не позднее двух рабочих дней со дня получения от эмитента уведомления об устранении нарушений, ставших причиной приостановки данного выпуска ценных бумаг.

120. Разрешение на продолжение выпуска ценных бумаг направляется эмитенту в письменном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения, и должно содержать:

  • наименование регистрирующего органа, принявшего соответствующее решение;
  • дату принятия решения;
  • наименование эмитента, выпуск ценных бумаг которого продолжен;
  • вид ценных бумаг, категорию акций, тип привилегированных акций, форму выпуска облигаций, номер государственной регистрации облигаций либо временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, выпуск которых приостановлен или запрещен, либо дату регистрации проспекта эмиссии акций при проведении открытой подписки.

121. Эмитент продолжает выпуск ценных бумаг после получения разрешения на продолжение выпуска ценных бумаг, а при проведении открытой подписки (продажи) - после публикации соответствующей информации в том же периодическом издании, в котором ранее была опубликована краткая информация.

Глава 13

Исключение ценных бумаг из госудраственного реестра ценных бумаг

122. Исключение ценных бумаг из Государственного реестра ценных бумаг (аннулирование выпуска ценных бумаг или его части) влечет снятие данных ценных бумаг с централизованного хранения в депозитарной системе в порядке, установленном главой 10 Инструкции о порядке проведения депозитарных операций в центральном депозитарии.

123. Исключение из Государственного реестра ценных бумаг (аннулирование) выпуска акций или его части осуществляется регистрирующим органом путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях:

  • ликвидации акционерного общества либо реорганизации акционерного общества, в результате которой создаются юридические лица иных организационно-правовых форм (за исключением реорганизации акционерного общества в форме выделения), - на основании сведений о ликвидированных (прекративших деятельность) субъектах хозяйствования;
  • реорганизации акционерного (акционерных) общества в форме слияния, разделения, преобразования, в результате которой создано (созданы) новое акционерное общество, либо в форме присоединения, в результате которой прекращена деятельность присоединяемого (присоединяемых) акционерного общества, - на основании документов, представленных для государственной регистрации акций вновь возникшим (возникшими) акционерным(и) обществом(ами) либо акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение;
  • реорганизации акционерного общества в форме выделения, результатом которой является уменьшение уставного фонда на сумму номинальных стоимостей акций, поступивших в соответствии с разделительным балансом в распоряжение акционерного общества, из которого осуществлено выделение юридического лица (юридических лиц), - на основании документов, представленных реорганизованным акционерным обществом для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг в части сокращения количества акций;
  • в иных случаях, установленных законодательными актами.

124. Исключение из Государственного реестра ценных бумаг (аннулирование) выпуска облигаций или его части осуществляется Департаментом по ценным бумагам путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг:

  • в месячный срок с даты окончания срока обращения данного выпуска облигаций. При этом исключение из Государственного реестра ценных бумаг (аннулирование) выпуска облигаций не является основанием для прекращения права требования собственника или иного законного владельца облигации на получение процентного дохода и (или) номинальной стоимости облигации на условиях, установленных решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии;
  • в пятидневный срок с даты поступления от эмитента письменного уведомления в соответствии с пунктами 79 и 118 настоящей Инструкции.
  • Департамент по ценным бумагам не позднее трех рабочих дней с даты исключения из Государственного реестра ценных бумаг (аннулирования) выпуска облигаций либо его части письменно уведомляет об этом эмитента.

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 11 декабря 2009 г. № 146(.doc)

г. Минск, ул. Радиальная 50

Посмотреть на карте
Разработка сайта